+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Обеспечительный факторинг

Мудрый Юрист Обеспечительная уступка денежного требования: Кутафина Москва. Рассматривая проблему определения места обеспечительной уступки в системе способов обеспечения исполнения обязательств, автор обосновывает позицию, согласно которой сфера применения обеспечительной уступки ограничена договором финансирования под уступку денежного требования. Видовое разграничение договоров финансирования под уступку денежного требования дает автору возможность показать специфику обеспечиваемого обязательства и выявить основные черты обеспечительной уступки. Ключевые слова: The security assignment of claims:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Реверсивный (закупочный) факторинг

Использование факторинга при государственных закупках Как работает факторинговая компания и чем она отличается от коллекторской Виды факторинга и их характеристики Специфика закрытого вида факторинга Бухгалтерский и налоговый учет факторинга Преимущества и недостатки факторинга Факторинг — это вид финансовых услуг, который становится все более востребованным в экономике.

В России его объемы превысили половину процента валового внутреннего продукта данные на год , и при этом продолжают расти. Зарубежный опыт показывает, что оплата по факторингу может обеспечивать оборот пятой части национального ВВП.

Суть и цели факторинга Факторинг — эффективный инструмент оптимизации дебиторской задолженности. Если передать смысл этого утверждения простыми словами, то такая сделка выгодна всем участвующим в ней сторонам: Как работает факторинг Сущность факторинга кратко описывается следующей схемой: Фактор осуществляет финансирование под уступку денежного требования сделки купли-продажи.

Покупатель получает товар от продавца. С этого момента он должен лицу, оплатившему поставку. Итак, факторинг как способ финансирования деятельности организаций основан на переуступке права требования задолженности покупателя перед поставщиком в пользу фактора.

В связи с этим, справедливым представляется следующее определение: Способствует этому третья сторона — фактор банк или финансовая компания. Услуга платная, так как форма финансирования предусматривает использование заемных денег. При этом условия, на которых предоставляется факторинг, характеризуются большей доступностью по сравнению с кредитом, а документальное оформление упрощено.

Участники договора факторинга В процессе факторинга задействованы следующие субъекты: Чаще всего дебитор ставится в известность о том, что право требования переведено кредитором.

Иными словами, он знает, что нужно платить третьему лицу фактору. Схема факторинга Для простоты понимания того, как работает факторинг, приведен простой рисунок, иллюстрирующий процессы и их последовательность: Факторинговая схема с объяснением действий: Кредитор отгружает товар.

Кредитор предоставляет фактору документы, подтверждающие отгрузку. Покупатель производит расчет с фактором. Юридическое обоснование факторинговой деятельности Понятие и сущность факторинга в российском правовом поле раскрываются в следующих законодательных актах: Формулировка описывает передачу денежных средств за предоставленный товар услугу в обмен на денежное требование кредитора глава 43 ГК РФ.

Практически в любой стране типовой закон о факторинге основан на общепринятом документе Convention on International Factoring сокращенно — UNIDROIT , в котором в наибольшей степени учтены его возможные особенности.

В частности, установлено ограничение для физических лиц, так как к потребительским товарам этот финансовый инструмент не должен применяться. Налоговое законодательство статьи , и НК РФ. Использование факторинга при государственных закупках Широкое внедрение факторинга в российской экономике касается и сферы госзакупок, практически всегда предполагающих длительные отсрочки платежей.

Предприятия, одержавшие победу в тендерных конкурсах и получившие выгодные заказы и подряды, сталкиваются с проблемой недостатка оборотных средств. Их дефицит можно восполнить за счет кредитования, однако этот способ дорог и трудноосуществим в силу сложности документального оформления.

На практике, государственные структуры, выступающие заказчиками, отказываются признавать изменение реквизитов получателя платежа. Аргументируют они это тем, что по ФЗ нельзя менять условия договора в ходе его исполнения.

Правовое регулирование переуступки требования в данном случае действительно признается многими экспертами несовершенным. Реальная судебная практика, тем не менее, говорит о том, что при отсутствии прямого описания механизма, факторинг госзакупок сам по себе не запрещен.

Контракт остается в силе, его стороны в частности, исполнитель или подрядчик не меняются. Переуступка денежного требования признана законной.

Преодолеть возможные трудности использования факторинга при оплате тендерных заказов по ФЗ будет легче, если заранее получено официальное разрешение Минфина РФ на переуступку долга по конкретному договору.

Как работает факторинговая компания и чем она отличается от коллекторской Факторинговые функции могут выполнять банки и специализированные организации. Узкая направленность играет позитивную роль, выраженную в возможности оказывать дополнительные услуги.

Помимо основной деятельности, а именно финансирования под уступку требования, факторинговые фирмы: Согласно законодательству, факторинговая компания включает в спектр своих услуг хотя бы две из перечисленных сопутствующих услуг.

По своей сути факторинговая компания напоминает коллекторскую фирму. Предприятия этих типов выкупают долги, а затем так или иначе реализуют право требования в денежной форме. Разница между ними проявляется в следующих признаках: К коллекторам кредиторы могут обращаться по поводу взыскания относительно небольших долгов.

Размер вознаграждения. К коллекторам обращаются чаще всего банки и другие финансовые организации тогда, когда задолженность фактически отнесена к безнадежным. Право требования продается очень дешево — примерно за четверть номинальной стоимости. Факторинговые фирмы действуют в пределах законодательства.

О коллекторах, к сожалению, существует несколько другое мнение. Оповещение дебитора. Как уже отмечалось, о переуступке права требования при факторинге обычно нужно предупредить должника. Обращаясь к коллектору, кредитор может этого не делать. Пример успешной факторинговой фирмы — компания НФК, действующая на рынке финансовых услуг более десятилетия.

Виды факторинга и их характеристики Современный факторинг характеризуется разнообразием форм и видов. Для удобства они сведены в таблицу:

Что такое факторинг

Предметом договора финансирования под уступку денежного требования являются действия финансового агента по передаче денежных средств клиенту и действия последнего по уступке финансовому агенту соответствующего денежного требования. Правила п. При таком финансировании договор между сторонами не предусматривает обязанности клиента вернуть полученное. Он обязан уступить передать право требования к должнику.

Как избавиться от незаконных схем обналички денежных средств через ИП Уже более двух лет любые коммерческие организации могут оказывать услуги по факторингу без каких-либо ограничений Федеральный закон от Однако факторинг, помимо своей прямой функции — сокращения кассовых разрывов, увеличения объема продаж и повышения финансовой устойчивости компании, позволяет сократить либо отсрочить налоговые платежи. Клиент уменьшает свою прибыль, облагаемую по ставке 20 процентов, а фактор платит с доходов единый налог по ставке 5—6 процентов.

Обеспечительная уступка денежного требования: Дата размещения статьи: В частности, "камнем преткновения" в многочисленных дискуссиях является установленная законодателем конструкция договора, когда денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом абз. В статье данные понятия также используются в качестве равнозначных, хотя российское законодательство, включая ГК РФ, не содержит определение понятия "факторинг".

Обеспечительная уступка денежного требования: особенности правовой конструкции (Василевская Л.Ю.)

Отрасль права: Гражданское право Для сравнения лизинговые компании за тот же период в объёме профинансированных сделок достигли млрд. Одновременно клиент в целях обеспечения обязательства по возврату финансирования уступает фактору денежное требование к своему должнику т. Указанные операции в совокупности напоминают кредит под залог денежного требования. При этом регрессом называется ответственность клиента за исполнимость переданного фактору денежного требования. Иначе говоря, после уступки клиент отвечает за исполнение должником уступленного требования ст.

Обеспечительная уступка денежного требования: особенности правовой конструкции (Василевская Л.Ю.)

По договору финансирования под уступку денежного требования финансовый агент передает клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента к должнику. Следовательно, особенностью договора является трехсубъектный состав: В настоящее время в качестве финансового агента могут выступать любые коммерческие организации, лицензии для этого не требуется ст. Финансирование под уступку денежного требования выгодно тем, что освобождает предпринимателя или организацию от ожидания возврата задолженности например, от ожидания оплаты поставленного товара.

Факторинг как способ обеспечения исполнения обязательств Ситникова Е.

Для того чтобы операция состоялась, необходимо наличие трех участников: В лице последних в основном выступают банки или прочие компании, предоставляющие подобные услуги. О том, что такое обеспечительный факторинг и каковы его основные отличия и преимущества, мы расскажем сегодня.

Обеспечительная уступка vs Факторинг с регрессом

Права третьих лиц Закон устанавливает необязательность этого соглашения для 3-х лиц. Среди них, отдельно упоминается должник. Несмотря на то, что обязанности не распространяются на него, он может быть участником соглашения. Более того, включать его в состав целесообразно, чтобы обеспечить соблюдение установленных договором очередности и размера платежей.

Использование факторинга при государственных закупках Как работает факторинговая компания и чем она отличается от коллекторской Виды факторинга и их характеристики Специфика закрытого вида факторинга Бухгалтерский и налоговый учет факторинга Преимущества и недостатки факторинга Факторинг — это вид финансовых услуг, который становится все более востребованным в экономике. В России его объемы превысили половину процента валового внутреннего продукта данные на год , и при этом продолжают расти. Зарубежный опыт показывает, что оплата по факторингу может обеспечивать оборот пятой части национального ВВП. Суть и цели факторинга Факторинг — эффективный инструмент оптимизации дебиторской задолженности. Если передать смысл этого утверждения простыми словами, то такая сделка выгодна всем участвующим в ней сторонам:

Обеспечительная уступка денежного требования: особенности правовой конструкции

Регистрация на круглый стол закрыта. Группа слушателей полностью сформирована Нередко на практике стороны вместо оформления предоставления долгового финансирования под залог того или иного имущества используют договорную конструкцию передачи имущества в обеспечительную собственность предоставляющего финансирование кредитора. Обеспечительная собственность титульное обеспечение, фидуция в обеспечительных целях, лат. По сути, речь идет о конкуренте залога и альтернативном варианте структурировать вещное обеспечение. Российский закон допускает целый ряд поименованных вариантов титульного обеспечения обеспечительный факторинг, оговорка об удержании титула в купле-продаже по ст. Вокруг оправданности включения в закон возможностей структурирования таких поименованных вариантов титульного обеспечения имеется спор в науке. Далеко не все согласны с тем, чтобы в российском праве существовал такой более выгодный для обеспеченного кредитора и менее выгодный для должника и иных необеспеченных кредиторов должника дублер залогового варианта вещного обеспечения. Пока в науке ведутся эти споры, все чаще суды сталкиваются со спорами, возникающими в отношении попыток участников оборота структурировать непоименованные варианты титульного обеспечения.

Обеспечительный факторинг – довольно молодое, но достаточно.

The research subject is the theoretical problem of defining the legal nature of a factoring agreement. The article is aimed at forming the sufficient approach to the understanding of the legal nature of a factoring agreement. The author studies the particular constructions of a factoring agreement to analyze the essence of this phenomenon.

Как извлечь налоговую выгоду из операций по договору факторинга

.

Научно-практический круглый стол «ТИТУЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ vs. ЗАЛОГ»

.

.

.

.

.

Комментарии 6
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Евгений

    Согласен с Вами, всё логично и правильно (теоретически), интереснее правоприменение всего этого. Вы прекрасно знаете как некоторые недобропорядочные судьи и внутренние органы трактуют законодательство.